O Departamento de Risco de Mercado do Banco Brascan gerencia e monitora o risco de mercado utilizando metodologias e modelos aderentes e condizentes com a realidade do mercado nacional e internacional.

Para instrumentos lineares, utilizamos o Value At Risk (VaR) paramétrico, segundo a metodologia RiskMetrics, com grau de confiança de 97,5% unicaudal e horizonte de tempo de um dia. Esse modelo leva em consideração, diariamente, as volatilidades e correlações de 100 fatores primários de risco e os compara com os limites adotados. Para o cálculo do VaR de instrumentos não lineares (opções), utilizamos a Simulação de Monte Carlo, também com grau de confiança de 97,5%. Complementando o cálculo do VaR, o Departamento de Risco realiza diariamente o Stress Test. Os modelos de risco utilizados são diariamente validados utilizando técnicas de backtesting, segundo a metodologia do Kupiec.

Adicionalmente, dispomos de um comitê específico para tratar das questões relacionadas a risco de mercado, composto por presidente, vice-presidente, superintendente adjunto do departamento de risco, diretor responsável pelo risco de mercado, diretor responsável pelas operações de tesouraria e diretor administrativo. Revisão e aprovação de limites de VaR e de políticas e estratégias relacionadas ao gerenciamento de risco de mercado são as principais atribuições do Comitê de Risco de Mercado.

O relatório completo sobre a estrutura do gerenciamento do risco de mercado pode ser encontrado em documento específico, de acesso público, disponível na sede do Banco Brascan.

Estrutura de Gerenciamento de Risco de Mercado

“A intenção de aceitar o risco não se equivale ao desejo irresponsável de se apostar na sorte”. Autor desconhecido

A estrutura de Gestão de Risco Operacional (GRO) do Banco Brascan tem por objetivo avaliar permanentemente o ambiente e a estrutura de controles da instituição.

A gestão dos riscos operacionais é efetuada através de um sistema especialmente desenvolvido para tal, que permite identificação, avaliação e monitoramento dos riscos, para a correta definição das ações a serem tomadas: aceitação, mitigação, transferência ou eliminação.

Além disso, a nossa estrutura de GRO tem o apoio e o comprometimento de toda a diretoria, dentro de um contexto de permanente melhoria dos controles por toda a instituição.

A GRO é responsável por:

• Guiar a instituição nas melhores práticas de gestão de risco operacional, estabelecendo premissas para que decisões sejam tomadas em linha com seu apetite e sua tolerância ao risco;
• Aumentar o valor da instituição, mediante a redução da probabilidade e/ou impacto de eventos de perda;
• Disseminar e fortalecer a cultura de controles internos e de gerenciamento de riscos;
• Promover maior transparência, ao informar aos investidores e ao público em geral os riscos operacionais aos quais a organização está sujeita e as políticas adotadas para sua mitigação, bem como a sua eficácia;
• Uniformizar o conceito da gestão de risco operacional para todos os níveis da instituição.

Estrutura de Gerenciamento de Risco Operacional

Estrutura e Atribuições

A estrutura da Área de Crédito, que se subordina diretamente ao Presidente do Banco, prevê que se permita a identificação, a mensuração, o controle e a mitigação dos riscos associados às operações de Crédito. Para fins de atendimento a sua Política interna de identificação, avaliação, controle e mitigação do Risco de Crédito, e ao que se refere à Resolução 3721 do BACEN, datada de 30/04/2009, se utiliza de regras próprias de análise de balanços das empresas, quantificação de Risco de Crédito por empresa e por operação, através de um Sistema de Rating desenvolvido especificamente para este fim.

Quanto ao controle e mitigação do Risco de Crédito, se utiliza de atualização Periódica dos números e informações gerais das empresas com as quais tenhamos limites/risco de Crédito, acompanhamento diário e mensal das operações em vigor, através da utilização de relatórios específicos preparados pela Área de Back Office e prestando informações trimestrais ao Comitê de Crédito, através de Relatórios preparados para este fim específico.

Estrutura de Gerenciamento de Risco de Crédito